Si te has quedado sin trabajo y tienes derecho a cobrar el paro, seguramente te estés preguntando cuánto vas a ingresar cada mes. La buena noticia es que el cálculo de la prestación contributiva por desempleo sigue una fórmula bastante clara. La menos buena es que interviene el IPREM, los topes y el número de hijos, y ahí es donde mucha gente se pierde. Vamos a verlo paso a paso para que sepas exactamente de dónde sale tu cuantía.
El punto de partida: la base reguladora
Todo arranca de un número clave: la base reguladora. Es el promedio de tus bases de cotización de los últimos 180 días trabajados (los seis meses previos a quedarte en paro).
Para que te hagas una idea, esa base se parece mucho a tu salario bruto mensual, pero sin contar las horas extra. Si cobrabas más o menos lo mismo cada mes, tu base reguladora será muy próxima a ese sueldo bruto.
En la práctica, se suman las bases de cotización de esos 180 días y se dividen entre 180 para obtener una base reguladora diaria. A partir de ahí, la prestación mensual se calcula sobre 30 días.
Los porcentajes: 70% y 60%
Sobre esa base reguladora se aplican dos porcentajes, según el tiempo que lleves cobrando:
- Los primeros 180 días de prestación cobras el 70% de la base reguladora.
- A partir del día 181 el porcentaje baja al 60%.
Es decir, la prestación es más generosa al principio y se reduce en el segundo tramo. Este escalón está pensado para acompañarte los primeros meses con algo más de colchón.
Un ejemplo sencillo: si tu base reguladora fuese de 1.200 euros al mes, cobrarías 840 euros los primeros seis meses (el 70%) y 720 euros a partir de entonces (el 60%). Ojo, esto es antes de aplicar los topes, que es justo lo siguiente.
Los topes: por qué no cobras exactamente ese porcentaje
Aquí llega la parte que confunde a más gente. La prestación no puede ser cualquier cantidad: tiene un mínimo y un máximo que se calculan a partir del IPREM (el Indicador Público de Renta de Efectos Múltiples) y del número de hijos a cargo.
El tope máximo
El máximo tiene tres escalones en función de los hijos:
- Sin hijos a cargo.
- Con un hijo a cargo.
- Con dos o más hijos a cargo.
Cuantos más hijos, más alto es el tope máximo que puedes llegar a cobrar.
Esto explica una cosa que sorprende a mucha gente: los salarios medios y altos suelen cobrar el tope máximo, no el 70% real de su base. Si ganabas un buen sueldo, tu 70% se dispararía por encima del límite, así que el sistema te "corta" en ese tope máximo.
El tope mínimo
El mínimo funciona más sencillo: solo distingue entre tener hijos a cargo o no tenerlos. No hay escalones por uno o por dos. Este suelo garantiza que, aunque tu base fuera baja, no cobres por debajo de cierta cantidad.
Importante: no invento aquí las cifras concretas del IPREM ni de los topes, porque se actualizan cada año y cambian con frecuencia. Para ver los importes vigentes aplicados a tu caso, lo más fiable es usar la calculadora del paro.
Lo que te descuentan: cotización e IRPF
El importe que hemos calculado es el bruto. De ahí todavía salen dos posibles descuentos:
- Cotización a la Seguridad Social: mientras cobras el paro sigues cotizando. Por contingencias comunes te retienen un 4,70% de la base. Sí, aunque estés desempleado, una parte va a la Seguridad Social.
- Retención de IRPF: puede haberla, pero muy a menudo es cero, sobre todo en prestaciones bajas o medias. Depende de la cuantía y de tu situación personal.
Por eso el importe que te llega al banco (el neto) es algo inferior al bruto que calculamos con la fórmula.
Resumen del cálculo
Para que lo tengas todo junto, el camino es este:
- Se calcula la base reguladora (promedio de tus bases de cotización de los últimos 180 días).
- Se aplica el 70% los primeros 180 días y el 60% a partir del día 181.
- Se comprueban los topes (máximo según hijos: sin hijos, uno, o dos o más; mínimo según tengas hijos o no), calculados con el IPREM.
- Se restan la cotización del 4,70% y, si procede, la retención de IRPF.
Como ves, no es magia, pero sí tiene varios pasos donde es fácil equivocarse con los topes y los porcentajes. Si quieres saber tu cuantía exacta sin hacer cuentas a mano ni buscar el IPREM de este año, lo más rápido es probar nuestra calculadora del paro: metes tus datos y te dice lo que cobrarías bruto y neto en cada tramo.